Geschäftsbericht 2010 der Wirtschaftsbetriebe Osterode

Von Dr. Wolfgang Wegener (FWG)

Rekorddezit nach Fertigstellung des Sauna- und Wellnessbereiches

Mit der offiziellen Eröffnung des erweiterten Saunagartens mit Außensauna im Dezember 2009 kamen die mehrjährigen Umbau- und Erweiterungsmaßnahmen des Osteroder Erlebnisbades Aloha zum Abschluss. Unmittelbar nach Amtsantritt des Bürgermeisters am 1. Juni 2004 waren die ursprünglichen Planungen deutlich ausgeweitet worden waren, die Umbaumaßnahmen begannen 2005. 2010 war das erste Jahr, in dem die Auswirkungen dieser umfangreichen Investitionen auf die Attraktivität des Aloha unbeeinträchtigt von Baumaßnahmen beobachtet werden konnten. Interessant am Geschäftsbericht 2010 war ferner, ob und wie sich eine zum 1. April 2010 in Kraft getretene Anpassung der Eintrittspreise bemerkbar machte.

Gleichbleibende Besucherzahlen

Während 2009 223 025 Menschen das Erlebnisbad incl. Sauna besuchten, waren es 2010 nur noch 221 989. Von einer Attraktivitätssteigerung lässt sich daher kaum sprechen - attraktiv leitet sich vom lateinischen attrahere: herbeiziehen, heranziehen ab. Auch im langjährigen Vergleich zeigen sich die Besucherzahlen praktisch unabhängig von Investitionen. Die Besucherzahlen seit 1998 lassen sich recht gut durch eine Gerade annähern (s. Graphik), die praktisch parallel zur x-Achse verläuft: Die Steigung dieser Regressionsgeraden (blau gepunktet) beträgt lediglich 1050 Besucher/Jahr.

Explodierende Folgekosten

Ein völlig anderes Bild zeigt sich bei den Folgekosten dieser Investitionen. So stiegen die Personalkosten 2010 im Vergleich zum Vorjahr um 15,7 Prozent auf ein Allzeithoch von 1,328 Mio. Euro - allein die Personalkosten entsprechen damit dem eineinhalbfachen der Umsatzerlöse. Praktisch gleichbleibende Besucherzahlen bei einer Verdoppelung der Personalkosten: Da wird ja wohl die Frage erlaubt sein, was all diese zusätzlichen Angestellten eigentlich machen?

Besucherzahlen (grün) und Personalkosten (rot) des Osteroder Erlebnisbades Aloha.

Im langjährigen Vergleich lassen sich die Personalkosten nur ungenügend durch eine einzige Gerade annähern, während man mit zwei Geraden zu einem befriedigenden Ergebnis kommt. Die Steigung der flacheren der beiden Regressionsgeraden beträgt 16 678 Euro/Jahr, die Steigung der steileren Gerade ist mit 106 500 Euro/Jahr mehr als sechsmal so hoch. Bei der Ursachenforschung gibt der Schnittpunkt beider Geraden (2004,57) möglicherweise einen Anhaltspunkt, er liegt nämlich am 28. Juni 2004, 9:36 Uhr und damit in zeitlicher Nähe zum Amtsantritt des Bürgermeisters. Von 1998 bis 2004 (Ägide des Stadtdirektors) stiegen die Personalkosten um 15,5 Prozent, von 2004 bis 2010 (Bürgermeister) um 103 Prozent, haben sich also verdoppelt. Möglicherweise - reine Spekulation - hatte der Stadtdirektor den Geschäftsführer und die Ratsmehrheit im Griff, während es beim Bürgermeister genau anders herum ist?

Allzeithochs

Ebenfalls Allzeithochs (seit Vorlage des ersten Berichtes für das Geschäftsjahr 1998) markieren die Zuschüsse pro Besucher des Aloha: 7,47 Euro (ohne Kapitalkosten) und 11,10 Euro (mit Kapitalkosten) legt die Stadt bei jedem Besucher dazu. So zahlt etwa nach Erhöhung der Eintrittspreise um 20 Cent/Besucher ein Erwachsener für 2,5 Stunden im Aqualand 2,7 Euro, kostendeckend wären 13,80 Euro. Auch die Defizite des Aloha markieren Allzeithochs: 1,7 Mio. Euro ohne Kapitalkosten, die tatsächlichen Kosten unter Berücksichtigung des Kapitaleinsatzes betragen 2,463 Mio. Euro/Jahr entsprechend 6 748 Euro pro Tag (!).

Fazit

Größerer Luxus zieht also keine höheren Besucherzahlen nach sich, selbst wenn er praktisch umsonst daher kommt. Diese Einschätzung aus dem Vorjahresbericht sehe ich durch diese Zahlen voll bestätigt, einen weiteren Ausbau des Aloha beurteile ich daher außerordentlich kritisch. Letzteren hatte der Geschäftsführer der Wirtschaftsbetriebe, der dieses Amt zum 12. Dezember 2000 zeitgleich mit der zunächst kommissarischen Leitung der Kämmerei übernahm, bei der Eröffnung der Außensauna laut Zeitung vom 21. 12. 2009 mit den Worten angekündigt: "Meine Ideen und Überlegungen sind noch lange nicht ausgeschöpft" (die Haushaltskonsolidierungskonzepte der Stadt, die er seitdem aufgrund defizitärer Haushalte anzufertigen hat, sind demgegenüber leider regelmäßig ideenarme Dokumente der Hilflosigkeit und erfüllen die gesetzlichen Anforderungen nicht).

Der Bürgermeister bleibt dringend aufgefordert, den Geschäftsführer der Wirtschaftsbetriebe sowie die Ratsmehrheit mindestens in gleicher Weise in den Griff zu bekommen wie der Stadtdirektor bzw. in anderer geeigneter Form für Abhilfe zu sorgen. Man könnte ja z. B. auch auf die Idee kommen, die Besucher angemessener als bisher an den Kosten des Aloha zu beteiligen (die Eintrittspreise sind m. E. viel zu niedrig) und die Mehrerträge an den defizitären Stadthaushalt abzuführen. Die Mehrerträge nach der Erhöhung der Eintrittspreise sind mit gut 44 000 Euro jedenfalls marginal.

Geschäftsbericht 2010 der Wirtschaftsbetriebe Osterode in Zahlen

Aloha (incl. BHKW)	2010/T€	2009/T€
Umsatzerlöse	788	744
Sonstige betriebliche Erträge incl. BHKW	72	72
Material, bezogene Leistungen,
sonstige betr. Aufwendungen, Steuern	1 191	1 299
Personalaufwand	1 328	1 148
Kapitalkosten	805	810
- Abschreibungen	593	570
- Zinsen	212	240
Defizit
- ohne Kapitalkosten	1 659	1 631
- incl. Kapitalkosten	2 463	2 441
Kostendeckungsgrad(Umsatzerlöse/Kosten)	2010/%	2009/%
- ohne Kapitalkosten	34.2	33.4
- incl . Kapitalkosten	25.9	25.1
Zuschuss pro Besucher	2010/€	2009/€
- ohne Kapitalkosten	7.47	7.31
- incl. Kapitalkosten	11.10	10.94
Besucher (incl. Sauna)	221 989	223 025

Stadthalle (incl. BHKW)	2010/T€	2009/T€
Umsatzerlöse	161	156
Sonstige betriebliche Erträge (incl. BHKW)	51	9
Material, bezogene Leistungen,
sonstige betr. Aufwendungen, Steuern	365	399
Personalaufwand	379	341
Kapitalkosten	279	301
- Abschreibungen	205	212
- Zinsen	73	89
Defizit
- ohne Kapitalkosten	532	575
- incl. Kapitalkosten	810	875
Kostendeckungsgrad (Umsatzerlöse/Kosten)	2010/%	2009/%
- ohne Kapitalkosten	28.5	22.4
- incl . Kapitalkosten	20.8	15.9

Der Zuschuss pro Besucher lässt sich nicht ermitteln, da die Besucherzahl bei Vermietungen (z.B. Abi-Ball) nicht ermittelt wird.

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